为什么要设立个人养老金制度

为什么要设立个人养老金制度，目前基本养老金替代率不高，要满足人民群众更美好的老年生活需要，很有必要发展第三支柱“个人养老金制度”。为什么要设立个人养老金制度。

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十九届五中全会提出发展多层次多支柱养老保险体系。目前来说，我国养老保险制度是一个“三支柱”的体系。2018年1月，在人社部新闻发布会上人社部有关负责人曾介绍，“三支柱”中，第一支柱是基本养老保险，第二个是企业年金和职业年金，第三个是个人储蓄型养老保险和商业养老保险。

而这次热搜提到的“个人养老金制度”，其实是指第三支柱。中山大学岭南学院副教授、精算中心主任宋世斌认为，“广义上讲，第三支柱就是除了国家的基本养老保险，以及企业年金和职业年金之外，个人为养老准备的钱。”宋世斌指出，过去国家并没有就个人购买商业养老保险做制度设计，而现在国家提出来要做制度设计了，而且会给出一定的优惠政策，鼓励大家参加，比如税收优惠。

建立多层次的养老保险体系，是积极应对人口老龄化、促进养老保险制度可持续发展的一个重要举措。今年2月26日，人社部副部长游钧在国新办发布会上介绍，目前第一支柱基本养老保险已基本健全，职工养老保险加上城乡居民养老保险两个平台已覆盖近十亿人。第二支柱的企业年金、职业年金制度初步建立，目前覆盖5800多万人。而作为第三支柱的个人养老金制度还没有出台。

宋世斌指出，目前基本养老金替代率（退休时的养老金水平与退休前工资收入的比率）不高，企业年金或职业年金覆盖面还不够广，要满足人民群众更美好的老年生活需要，很有必要发展第三支柱“个人养老金制度”。

账户资金将比基本养老保险和年金灵活

那么个人养老金制度如何该如何建立？人社部副部长游钧在2月26日的发布会上介绍，初步思路是：建立以账户制为基础、个人自愿参加、国家财政从税收上给予支持，资金形成市场化投资运营的个人养老金制度。目前个人养老金制度“正在紧锣密鼓地推出”。

账户制是什么意思呢？宋世斌指出，账户制意思是个人的钱存在资金账户上，账户所有权是个人自己的，但是由托管公司进行投资运营。在账户上放多少钱，由个人决定，收入高的时候可以多存，收入低的时候可以少存。这比基本养老保险和年金都要灵活。

此外，对于此类养老保险，国家财政将从税收上给予支持。目前，在上海等地已在试点个人税收递延型商业养老保险，个人购买符合规定的商业养老保险的支出，允许在一定标准内税前扣除，计入个人账户的投资受益暂不征收个税。待个人领取商业养老金时再征收个税。宋世斌认为，国家可以在税收支持上更近一步，即除了允许个税递延外，还可允许未参加年金的个人，购买这类商业养老保险的支出可在一定标准内税前扣除。因为对于一些没有工作单位的灵活就业人员来说，往往无法参加年金。

宋世斌认为，这类养老保险资金的投资运营在范围和内容上，可以比基本养老保险和年金更加灵活，比如可以有一些更激进的投资组合，投资收益率更高，但是风险相对更大。

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为什么人们都希望拥有养老金

当然，想要理解个人养老金本身还需要先清楚人们对于养老金的需求究竟在哪？

作为我国基本的养老保险制度，一旦劳动者年老或者丧失劳动力后，养老金就会成为这些人生活的直接依仗，在绝大多数人都很难“再就业”的情况下，养老金明显也是唯一的依仗。

然而目前我国正处于“老龄化”社会，在可预见的未来老年人口会不断增加，劳动力却反而不断拉大与老龄人口的差距，这就容易导致政府主导下的养老金“不够用”，财政压力巨大。

因此，人们希望拥有养老金，本质上就是希望在老了之后依旧能有足够稳定的生活，而现在靠政府可能很难，将其商业化再通过政府监管就会较为容易。

“个人养老金制度”有什么优势

由此也能看出，相比当前现行的养老金制度，个人养老金还拥有三大优势。

第一大优势就是个人养老金账户制。现行养老金制度是每个月固定比例固定投入，灵活性并不是很高，企业帮助人们缴纳养老金也大多是最低档次，不一定能满足所有人需求。然而个人养老金由于是企业运营，因此兼容性要高得多，收入高就多存些，少就少存些。

第二大优势就是灵活。从目前正在试点中的.上海来看，个人养老金可以拥有更加激进的投资组合，可以不断扩大自己的收益率，尽管风险会逐渐加大，但相比较为死板的养老保险来说，这显然是个非常不错的选择。

第三大优势就是市场化投资运营。因为有政府财 政的支持，因此稳健型产品将会是这些个人养老的基础，风险型就会更加有选择性，这会最大限度提升人们对于购买养老保险的“兴趣”，毕竟人们终于可以在同一个标准下选择真正适合自己的方式来交保。

报道指出，如果按照当前的经济状况看，如果30岁开始每月1000拿来交养老，那么年老后一个月领到的钱是在2700元左右，这还就单单是养老金，其他补贴还没算上，不过这也就引出了一个问题：个人需要为自己的养老做好准备。